国家外汇管理局关于启用境内银行涉外收付凭证及明确有关数据报送要求的通知

bankersinchina

国家外汇管理局关于启用境内银行涉外收付凭证及明确有关数据报送要求的通知

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：

为配合货物贸易外汇管理改革全国推广，促进贸易投资便利化及外汇管理方式的转变，根据《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）和《国家外汇管理局综合司关于印发〈国际收支网上申报系统操作规程〉的通知》（汇综发〔2010〕122号）有关要求，现将启用境内银行涉外收付凭证及相关数据报送要求通知如下：

一、启用境内银行涉外收付凭证

（一）从2012年8月1日起，境内银行应使用汇发〔2011〕49号文规定的新的涉外和境内收付款相关凭证，办理收付款业务和国际收支统计及管理信息申报，并通过新的接口程序向国家外汇管理局报送数据。

（二）对于在2012年8月1日之前发生，但尚未完成全部信息申报和数据报送或需要进行修改操作的业务，也应使用新凭证继续办理收付款业务和国际收支统计及管理信息申报。

（三）国家外汇管理局对已接收的旧格式接口数据文件的最后一次导入时间为2012年8月1日07：00。各银行应充分考虑机器时间差异、网络传输等因素，合理设置新、旧格式的数据报送时间和新、旧接口程序切换时间。

（四）对未通过新版银行接口程序验收和联调或有关准备工作未就绪的银行，应按照汇综发〔2010〕122号文中应急处理流程和银行接口方式切换流程，于2012年7月20日前向所在地国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）申请切换为手工方式，并按照汇综发〔2010〕122号文中的相关要求上报切换原因和接口方式恢复时间等内容，同时提前做好人员培训、权限分配以及网络、浏览器设置等准备工作，以便于8月1日起通过访问国际收支网上申报系统银行版进行申报。国家外汇管理局各分局、外汇管理部（以下简称各分局）应审核辖内银行的申请，于7月25日前将汇总后的申请银行名单、切换原因和接口方式恢复时间等内容上报国家外汇管理局国际收支司。

（五）关于汇综发〔2010〕122号文和更新后的《国际收支网上申报操作手册》，银行可从网点访问国家外汇管理局应用服务平台银行版（http://asone.safe:9101/asone）“常用下载”中“国际收支网上申报系统”栏目下查询。

二、明确境内居民间外汇同名划转业务数据的报送要求

自新凭证启用之日起，境内同一居民（包括机构和个人）通过境内银行办理的涉及资本项目账户资金收付（定期转活期等外汇存款期限转换业务或外汇局另有规定除外）的行内和跨行外汇同名划转业务，客户可不填写《境内汇款申请书》及《境内收入申报单》，但境内银行应报送相关信息。其中，付款银行应将基础信息和管理信息报送外汇局，交易性质申报在“909010同名账户资金转出”项下；收款银行应报送境内外汇收入基础信息。

三、通过境外账户收支余信息申报子系统报送有关数据

（一）从2012年8月1日起，根据出口收入存放境外管理有关规定已开立境外账户的企业，应登录国家外汇管理局网上服务平台（互联网址为：Http://asone.safesvc.gov.cn/asone），通过其中的“境外账户收支余信息申报子系统”申报其境外账户的收支和余额信息。有关使用方法见该网站“常用下载”中“境外账户收支余信息申报子系统”的操作手册。

（二）企业应在月后10个工作日内申报其境外账户的月末余额和当月发生的逐笔收支信息。

四、各分局在接到本通知后，应及时转发至辖内中心支局、支局和辖内银行，并将相关要求以适当方式通知相关企业。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。

国家外汇管理局经常项目管理司联系电话：010-68402450。

国家外汇管理局资本项目管理司联系电话：010-68402366。

国家外汇管理局国际收支司联系电话：010-68402434。

国家外汇管理局外汇业务数据监测中心（科技司）联系电话：010-68402047。

特此通知。

二〇一二年七月十三日

ldt5205

调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送
准备工作的问题解答
（第一期）
       
        一、如何报送境内居民之间通过境内银行办理的货物贸易核查项下人民币收付款信息？
        答：（一）境内银行应积极向客户做好政策的宣传解释工作，使其知晓报送境内货物贸易核查项下人民币收付款信息的义务。
        （二）对于境内居民之间通过境内银行办理的货物贸易核查项下人民币收付款业务，境内居民应主动告知银行，并填写《境内汇款申请书》、《境内付款/承兑通知书》或《境内收入申报单》；
        （三）境内银行在收到境内居民提交的境内收付款凭证后第一个工作日（T+1）中午12:00前，将基础信息和管理信息报送至国家外汇管理局。
        二、如何填写《境内汇款申请书》和《境内付款/承兑通知书》中“合同号”和“发票号”？
        答：《境内汇款申请书》和《境内付款/承兑通知书》中“合同号”和“发票号”为必输项，如果确实没有对应的“合同号”或“发票号”，应填写“N/A”（大写英文字符）。
        三、境内银行如何办理涉外收付相关凭证的备案工作？
        答：（一）凭证备案工作原则上按照《国家外汇管理局关于下发“境内银行涉外收付相关凭证管理规定”的通知》（汇发[2004]45号）和《国家外汇管理局综合司关于境内银行涉外收付相关凭证备案工作有关事项的通知》（汇综发[2004]140号）执行。
        （二）18家中资外汇指定银行（中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、国家开发银行、中国进出口银行、农业发展银行、光大银行、中信银行、交通银行、招商银行、兴业银行、民生银行、华夏银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行、中国邮政储蓄银行）应由其总行将涉外收付相关凭证向国家外汇管理局备案，其分支行无需再向当地外汇局分支局进行涉外收付相关凭证的备案工作。
        （三）除上述18家银行以外的境内银行总行应向所属外汇局提交涉外收付相关凭证进行备案，并由分支局存档，分局无需再收集后报送至国家外汇管理局。各分局应做好辖内银行总行凭证备案情况的登记工作，并按要求汇总报送至总局国际收支司，具体工作要求另行通知。
        四、如果机构和个人购汇后直接支付给境内银行，此类数据是否需要作为本接口中的外汇账户内结售汇数据报送？
        答：机构和个人用人民币购汇后，将外汇直接支付给境内银行，此类数据视同用人民币购汇后进入机构持有的外汇账户或个人持有的资本项目外汇账户，应纳入外汇账户内结售汇数据报送范围。例如国内外汇贷款和外债转贷款的还本、付息、付费，债务人可能在银行购汇后直接将外汇支付给债权银行，应作为外汇账户内购汇报送。其中，“外汇账户账号”应填写入账的银行账户账号，“外汇收款人名称”和“外汇账户开户行”两栏的信息应与办理该笔购汇的银行名称一致。
        五、银行总行如何做好与涉外收付相关凭证调整有关（不含外汇账户内结售汇信息采集）的系统上线准备工作？
        答：银行总行在完成接口程序和自身业务系统的修改工作后，应按照《国家外汇管理局综合司关于印发<国际收支网上申报系统操作规程>的通知》（汇综发[2010]122号）中规定的银行上线流程，向外汇局申请接口程序验收和联调等工作，并于2012年3月31日前完成上述系统上线的准备工作。

ldt5205

        调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送
        准备工作的问题解答
        （第二期）
        一、申报主体在填写纸质凭证时是否需要在对方收款人/付款人名称前添加“(JN)”或“(JW)”字样？
        答：境内银行报送涉外收付款基础信息时，应按照《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）第一条第一项和第二项的要求，在对方收款人/付款人名称前添加“(JN)”或“(JW)”字样，而境内申报主体在填写纸质凭证时无需在对方收款人/付款人名称前添加“(JN)”或“(JW)”字样。其中，(JN)、(JW)均为半角大写英文字符。
        二、境内非居民申报主体涉外收支基础信息银行是否也需在对方收款人/付款人名称前添加“(JW)”字样？
        答：《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）第一条第一项和第二项中的“境内申报主体”包括境内非居民申报主体。即银行在报送境内非居民申报主体涉外收支基础信息时也需在对方收款人/付款人名称前添加“(JW)”字样。
        三、此次调整境内收付款凭证使用范围是否包括境内居民的境内外汇同名划转？
        答：境内同一居民（包括机构和个人）通过境内银行办理的外汇同名划转业务（包括行内划转和跨行划转），除外汇局另有规定外，客户可不填写《境内汇款申请书》及《境内收入申报单》，但境内银行应报送相应信息。其中，付款银行应将基础信息和管理信息报送给外汇局，交易性质统一申报在“909010同名账户资金转出”项下，交易附言注明“境内居民外汇同名转出”；收款银行应报送境内外汇收入基础信息。
        四、客户以在A银行开立的人民币账户中资金购汇进入A银行的临时性账户，然后将外汇从A银行的临时性账户汇入至自身在B银行开立的外汇账户，是否需要报送外汇账户内结售汇信息？如果需要报送，是A银行报送还是B银行报送？A银行或者B银行报送时如何获取对方银行账户信息？
        答：客户在A银行购汇后，通过A银行的临时性账户划转至该客户在B银行的外汇账户，此类数据不属于外汇账户内结售汇数据报送范围。此类交易应参照上述第三条按境内居民同名划转办理。
        五、外汇账户内结售汇信息范围是什么？
        答：1、按照《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）第三条和附件3《国际收支网上申报系统与银行业务系统数据接口规范》（1.2版）2.1.4外汇账户内结售汇数据采集范围规定，外汇账户内结售汇数据范围包括：机构将其持有的外汇账户或个人将其持有的资本项目外汇账户内的外汇结汇成人民币；用人民币购汇后进入机构持有的外汇账户或个人持有的资本项目外汇账户。《问题解答（第一期）》问题四中关于机构和个人购汇后直接支付给境内银行，此类数据外汇局将进一步研究，具体报送要求另行通知。
        2、按照《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）附件3《国际收支网上申报系统与银行业务系统数据接口规范》（1.2版）2.3        数据接口原则“接口数据所有金额都只保留到个位，小数部分四舍五入”的要求，外汇账户内结售汇不足0.5美元，银行无需报送基础信息和管理信息。
        六、客户以在银行开立的人民币账户中资金购汇进入银行临时账户后再对境外支付、境外外汇资金汇入后直接结汇进入客户人民币账户，是否需要报送外汇账户内结售汇信息？
        答：客户以在银行开立的人民币账户中资金购汇进入银行临时账户后再对境外支付和境外外汇资金汇入后直接结汇进入客户人民币账户，不属于外汇账户内结售汇数据报送范围，应根据《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》（汇发〔2010〕22号）的规定，进行国际收支统计间接申报，结售汇金额分别申报在“购汇金额”和“结汇金额”项下。
        七、外汇账户内结售汇管理信息中填报人及联系电话是银行联系人还是客户信息？
        答：客户、银行经办人信息均可。
        八、账户内结售汇业务发生冲正如何处理？
        答：对于已经报送的外汇账户内结售汇业务发生冲正，银行应当删除已报送的外汇账户内结售汇信息，并说明删除原因。若冲正后的正确结售汇业务属于外汇账户内结售汇信息报送范围的，应重新报送。
        九、涉外收付凭证银行能根据自身业务需求进行调整么？外汇局有何规定？
        1、银行应按照《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）和《国家外汇管理局关于下发“境内银行涉外收付相关凭证管理规定”的通知》（汇发〔2004〕45号）文件规定的内容、格式、纸张大小及颜色印制相应的《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》、《涉外收入申报单》、《境内汇款申请书》、《境内付款／承兑通知书》和《境内收入申报单》。
        2、银行可根据《国家外汇管理局关于规范境内银行涉外收付相关凭证印制工作的通知》（汇发〔2004〕65号）的规定：
        一是根据其自身业务需要，在单证的规定联数后适当增加联次；银行自行增加的联次应与规定的纸张大小保持一致，增加联次的式样、条款内容、字体等应与前面联次保持协调。
        二是银行可在单证的规定位置加印银行自身标识，该标识应与单证的印制风格保持协调。
        十、关于外汇账户内结汇-管理信息中结汇用途数据术语解释和数据字典不一致，应执行哪一个？
        答：《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）附件3《国际收支网上申报系统与银行业务系统数据接口规范（1.2版）》第7章管理信息数据格式7.6外汇账户内结汇管理信息：7.6.1数据术语解释和7.6.3数据字典表述不一致，以7.6.1数据术语解释为标准。
        十一、境外汇款申请书—基础信息数据字典（49号文5.2.3）中“汇款人名称”、“收款人名称”的校验与数据术语解释不一致，应执行哪一个？
        答：应以数据术语解释为准，将境外汇款申请书—基础信息数据字典中“汇款人名称”与“收款人名称”的校验内容互换。
        十二、汇发〔2011〕49号附件3《国际收支网上申报系统与银行业务系统数据接口规范（1.2版）》第1章前言1.2接口规范说明三具体调整内容中“对外付款/承兑通知书-核销信息”更名为“境外汇款申请书-管理信息”，还是“对外付款/承兑通知书-管理信息”？
        答：应为“对外付款/承兑通知书-管理信息”。
        十三、恒丰银行、浙商银行、渤海银行涉外收付相关凭证如何备案？
        答：恒丰银行、浙商银行、渤海银行应由其总行将涉外收付相关凭证向国家外汇管理局备案，其分支行无需再向当地外汇局分支局（含外汇管理部）进行涉外收付相关凭证的备案工作。

ldt5205

        调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送
        准备工作的问题解答
        （第三期）
        一、境内居民在同一家境内银行通过内部转账方式向境内非居民支付款项，应填报《境外汇款申请书》还是《对外付款／承兑通知书》？结算方式如何选择？
        答：境内居民在同一家境内银行通过内部转账方式（非“电汇/票汇/信汇/信用证/托收/保函”结算方式）向境内非居民支付款项，应填报《境外汇款申请书》，结算方式选择“电汇”。
        二、如何填写《境外汇款申请书》和《对外付款/承兑通知书》管理信息中的“合同号”和“发票号”？
        答：外汇局经常项目和资本项目管理规定需报送“合同号”和“发票号”管理信息的交易，申报主体应填写相应管理信息，若确无“合同号”或“发票号”，则应填写“N/A”（大写英文字符）；外汇局未规定需报送管理信息的交易，则申报主体无需填写相应信息，银行可不报送管理信息接口文件。
        三、实施企业集团外汇资金集中运营的内部成员间外汇资金境内划转如何填报境内收付款凭证？
        答：经外汇局核准实施企业集团外汇资金集中运营的内部成员间外汇资金境内划转，付款方无需填写《境内汇款申请书》或《境内付款／承兑通知书》，付款银行应将《境内汇款申请书》或《境内付款／承兑通知书》基础信息和管理信息报送外汇局，统一申报在“909050集团公司成员间外汇往来划转支出”项下，交易附言注明“集团公司成员间境内外汇划出”；收款方无需填写《境内收入申报单》，由收款银行报送《境内收入申报单》基础信息。
        四、境内居民之间在同一家境内银行内通过银行内部转账支付外汇款项或货物贸易核查项下人民币款项，应报送《境内汇款申请书》还是《境内付款／承兑通知书》基础信息？结算方式如何选择？同时，《境内收入申报单》基础信息中结算方式又如何选择？
        答：境内居民之间在同一家银行内通过银行内部转账方式（非“电汇/票汇/信汇/信用证/托收/保函”结算方式）支付外汇款项或货物贸易核查项下人民币款项，应报送《境内汇款申请书》基础信息，结算方式选择“电汇”；同时，《境内收入申报单》基础信息中结算方式选择“其他”。
        五、涉外收入申报单—申报信息数据字典（49号文6.1.3）中“本笔款项是否为保税货物项下收汇”校验是否为“必输项”？
        答：应为“必输项”。
        六、涉外收入申报单—收入类型：福费廷、出口保理、出口押汇、出口贴现、其他，“其他”的含义是什么？
        答：“收入类型”为非必填项。“其他”是除福费廷、出口保理、出口押汇和出口贴现以外的贸易融资方式。
        七、汇发〔2011〕49号中附件1.境内银行涉外收付相关凭证调整内容中境内收付单证所提及的《涉外收支交易代码表》，银行印制应执行哪个标准？
        答：执行《国家外汇管理局综合司关于发布〈国家外汇管理局信息系统代码标准库（第［2010］01版）〉的通知》（汇综发〔2010〕59号）附件《国家外汇管理局信息系统代码标准库（第［2010］01版）》中第七部分：代码标准库-涉外收支交易代码。
        八、外汇账户内结汇-管理信息-数据术语解释（49号文7.6.1）中“结汇用途”015是“个人”还是“同名划转”？
        答：015代码预留，暂不启用。
        九、新开办外汇业务的银行国际收支网上申报系统接口程序如何验收和联调？
        新开办外汇业务的银行，报经国家外汇管理局批准后，可采用全手工方式在国际收支网上申报系统（银行版）录入数据。但该银行应按照《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）要求开发接口程序。银行接口程序开发完成后，外汇局分支局应按照《国家外汇管理局综合司关于开展国际收支网上申报系统银行数据接口程序验收和联调工作有关事项的通知》（汇综发〔2012〕14号）要求组织对该银行的接口程序验收、消息传输系统与接口联调测试及系统上线准备工作。
        十、汇发〔2011〕49号文中要求调整的境内银行涉外收付新凭证何时启用？ 银行新接口程序何时正式上线？
        答：境内银行涉外收付新凭证启用时间和银行新接口程序正式上线时间国家外汇管理局将另文通知。
       
       

ldt5205

        调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送
        准备工作的问题解答
        （第四期）
        一、境内居民个人从其外汇储蓄账户划出外汇资金转入券商的B股保证金账户如何报送相关信息？
        答：境内居民个人从其外汇储蓄账户划出外汇资金转入券商的B股保证金账户（第三方托管账户），境内居民个人可不填写《境内汇款申请书》，但付款银行应将境内居民个人的付汇基础信息和管理信息报送外汇局，收款人为券商，收款人账号为券商B股保证金账户账号，交易性质申报在“909040提取保证金”项下；收款人券商可不填写《境内收入申报单》，券商B股保证金账户所在收款银行应报送券商境内外汇收入基础信息。
        二、从外汇账户中提取外币现钞、外币现钞存入外汇账户、客户持现钞直接结汇，是否需要进行境内收付款信息报送？
        答：境内居民和非居民（包括机构和个人）从外汇账户中提取外币现钞、外币现钞存入外汇账户以及持现钞直接结汇，不进行境内收付款信息报送，也不进行国际收支统计间接申报。对以外币现钞形式结算交易的统计监测问题国家外汇管理局将另行规定。
        三、外汇账户内结售汇信息报送主体是否包括居民和非居民？
        答：《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发〔2011〕49号）第三条规定：境内银行应规范机构外汇账户和个人资本项目外汇账户内资金结汇信息以及购汇进入机构外汇账户和个人资本项目外汇账户信息（以下简称外汇账户内结售汇信息）的采集，并向国家外汇管理局报送上述采集信息。机构和个人既包括境内居民机构和个人，也包括境内非居民机构和个人。
        四、外币间的兑换业务而产生的套汇是否应进行外汇账户内结售汇信息报送？
        答：外币间的兑换业务而产生的套汇是不应进行外汇账户内结售汇信息报送。同时，按照《银行结售汇统计制度》（汇发〔2006〕42号）第二条第四款“银行结售汇的统计范围为银行自身及代客结售汇数据，不包括银行间市场本外币交易数据和外币间的兑换业务而产生的套汇数”的规定，也不进行银行结售汇统计。
        五、银行因会计核算需要将结汇申请人外汇结汇人民币资金先进入其人民币账户，然后次日支付给收款人，则外汇账户内结汇-基础信息-人民币账户账号如何填报？
        答：应报送实际收款人的人民币账户账号。
        六、外汇账户内结汇-管理信息 -交易编码如何填报？
        答：外汇账户内结汇-管理信息-交易编码指用于结汇的外汇资金来源对应的涉外收支交易代码（《国家外汇管理局综合司关于发布〈国家外汇管理局信息系统代码标准库（第［2010］01版）〉的通知》（汇综发〔2010〕59号））。若外汇来源有两种以上的交易性质，应填报最大金额交易性质的交易编码。
        七、若客户在购汇银行未开立人民币账户，将其他银行的人民币资金划入购汇银行的统一的临时账户购汇，则外汇账户内购汇-基础信息-人民币账户账号如何填报？
        答：外汇账户内购汇-基础信息-人民币账户账号，是指购汇时银行扣款的人民币账号，应填报客户划出人民币款项的人民币账户账号。